Documenten

• C.9 Raadsvoorstel Jaarrekening 2023 en begroting 2025 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord.pdf

  opties

  • chat
  • analyse
  • dossier
  • samenvatting

  Analyse van het document

  Titel en Samenvatting: Het voorstel betreft de "Jaarrekening 2023 en begroting 2025 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord". Het voorstel houdt in dat de deelnemende gemeenten een positieve zienswijze indienen over de bestemming van het jaarresultaat van 2023 en de begroting voor 2025 van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord. Het college stelt voor dat de gemeenteraad kennisneemt van deze stukken en een positieve zienswijze indient, ondanks dat de programmaverantwoording 2023 nog niet is voorzien van een controleverklaring van de accountant vanwege nog niet afgeronde formaliteiten.

  Oordeel over de volledigheid: Het voorstel lijkt volledig in termen van de informatie die wordt verstrekt over de jaarrekening en begroting. Echter, de afwezigheid van een controleverklaring van de accountant wijst op een zekere mate van onvolledigheid in de formele afronding.

  Rol van de raad: De raad wordt gevraagd om kennis te nemen van de jaarrekening en begroting en een positieve zienswijze in te dienen. Dit betekent dat de raad een adviserende en goedkeurende rol heeft.

  Politieke keuzes: De raad moet beslissen of zij akkoord gaat met het indienen van een positieve zienswijze, ondanks de afwezigheid van een controleverklaring. Dit kan politieke implicaties hebben, afhankelijk van de mate van vertrouwen in de Omgevingsdienst en de accountant.

  SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en tijdgebonden, maar mist meetbare en realistische elementen, vooral gezien de afwezigheid van een controleverklaring. Er zijn geen duidelijke inconsequenties, maar de onzekerheid over de formele afronding kan als een zwakte worden gezien.

  Besluit van de raad: De raad moet besluiten om al dan niet een positieve zienswijze in te dienen over de jaarrekening 2023 en de begroting 2025.

  Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden, wat suggereert dat participatie geen focus is in dit voorstel.

  Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.

  Financiële gevolgen: De financiële gevolgen omvatten een verhoging van de bijdrage met € 81.000 voor de begroting van 2025. Er is geen dekking binnen de huidige begroting, en er wordt geen specifiek dekkingsvoorstel gedaan. De financiële gevolgen voor 2025 en verder worden meegenomen in de begroting 2025.

  Dossier vormen

  Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

  1

  Jaarrekening 2023 Begroting 2025 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Zienswijze Regionale Raadscommissie Noordkop Controleverklaring Algemene Rekenkamer BBV en BADO Financiële gevolgen Accountant

  Verfijning van de zoekopdracht:

  2 3

  Dossier maken
• 1. Algemeen Bestuur besluit jaarrekening 2023 Omgevingsdienst NHN.pdf

  opties

  • chat
  • analyse

  Analyse van het document

  Titel en Samenvatting: Het voorstel betreft de "Jaarrekening 2023" van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN). Het algemeen bestuur wordt gevraagd de jaarrekening 2023 vast te stellen. De jaarrekening is gecontroleerd door de Publieke Sector Accountants en toont een positief resultaat van € 1.742.000, verdeeld over milieutaken en VTH-plustaken. Er wordt geen zienswijze gevraagd aan de deelnemers voor de jaarrekening, maar wel voor de resultaatbestemming. Het voorstel bevat ook een procedure voor het versturen van de jaarrekening naar de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

  Oordeel over de volledigheid: Het voorstel lijkt volledig, met een duidelijke structuur en bijlagen die verdere details en controleverklaringen bieden. Echter, enkele bijlagen zoals de controleverklaring met handtekening en het accountantsverslag zijn nog niet beschikbaar.

  Rol van de raad: De raad, in dit geval het algemeen bestuur, heeft de rol om de jaarrekening vast te stellen. Dit is een formele goedkeuring van de financiële resultaten en de controle daarop.

  Politieke keuzes: Er zijn beperkte politieke keuzes te maken, aangezien het vooral een administratieve goedkeuring betreft. Echter, de bestemming van het positieve resultaat kan politieke discussie oproepen.

  SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële resultaten. Het is tijdgebonden met een duidelijke deadline voor indiening. Er zijn geen duidelijke inconsequenties, maar de afwezigheid van enkele bijlagen kan als een tekortkoming worden gezien.

  Besluit van de raad: De raad moet besluiten om de jaarrekening 2023 vast te stellen.

  Participatie: Er wordt geen specifieke participatie van stakeholders genoemd in het voorstel, behalve dat er geen zienswijze wordt gevraagd aan de deelnemers voor de jaarrekening.

  Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een onderwerp in dit voorstel. Het betreft voornamelijk financiële verslaglegging.

  Financiële gevolgen: Het voorstel toont een positief financieel resultaat. De bestemming van dit resultaat wordt in een afzonderlijk voorstel behandeld, wat impliceert dat de financiële gevolgen verder worden besproken in dat document. Er is geen directe dekking nodig vanwege het positieve resultaat.

• 6. Algemeen Bestuur Besluit resultaatbestemming 2023.pdf

  opties

  • chat
  • analyse

  Analyse van het document

  Titel en Samenvatting: De titel van het voorstel is "Resultaatbestemming 2023". Het voorstel betreft de verdeling van een positief financieel resultaat van €1.742.000 over verschillende reserves. Het Algemeen Bestuur wordt geadviseerd om bedragen te onttrekken en te storten in specifieke reserves, zoals de reserve Masterplan ICT, algemene reserve, CAO-reserve, personeelsgerelateerde risico’s, en de bestemmingsreserve VTH-Plus. Deze acties zijn bedoeld om financiële risico's te beheersen en toekomstige uitgaven te dekken, zoals de stijging van salariskosten door de CAO 2023 en extra taken in 2024.

  Oordeel over de volledigheid: Het voorstel is gedetailleerd en behandelt de financiële aspecten van de resultaatbestemming grondig. Het biedt een duidelijk overzicht van de voorgestelde financiële transacties en de redenen daarvoor.

  Rol van de raad: De raad, in dit geval het Algemeen Bestuur, moet het voorstel goedkeuren en besluiten nemen over de voorgestelde financiële transacties.

  Politieke keuzes: De raad moet beslissen over de prioritering van financiële reserves en de toewijzing van middelen aan verschillende programma's en risico's. Dit kan politieke implicaties hebben, vooral met betrekking tot de prioriteitstelling van milieu- en personeelsgerelateerde uitgaven.

  SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële bedragen en doelen. Het is tijdgebonden met betrekking tot de vrijval van reserves in 2024. Er zijn geen duidelijke inconsistenties in het voorstel.

  Besluit van de raad: De raad moet besluiten om de voorgestelde financiële transacties goed te keuren, zoals het onttrekken en storten van bedragen in de verschillende reserves.

  Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het besluitvormingsproces.

  Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.

  Financiële gevolgen: Het voorstel heeft aanzienlijke financiële gevolgen, met een totale verdeling van €1.742.000 over verschillende reserves. Het dekt toekomstige financiële risico's en uitgaven, maar er is geen specifieke dekking voor de extra taken in 2024, behalve de voorgestelde stortingen in de bestemmingsreserves.

• 7. Algemeen Bestuur Besluit Begroting 2025.pdf

  opties

  • chat
  • analyse

  Analyse van het document

  Analyse van het Voorstel: Ontwerpbegroting 2025 OD NHN

  Titel en Samenvatting: De titel van het voorstel is "Ontwerpbegroting 2025 OD NHN". Het voorstel betreft de vaststelling van de ontwerpbegroting voor 2025 van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN). De begroting houdt rekening met een indexatiepercentage van 3,95%, gelijk aan de kadernota 2025. Er zijn geen wijzigingen ten opzichte van de kadernota. Het plan van aanpak voor het Interbestuurlijk programma VTH Robuustheid is nog in bespreking, waardoor de PM-Post in de begroting nog niet is ingevuld. Indien nodig, zal een aparte begrotingswijziging worden voorgelegd.

  Oordeel over de Volledigheid: Het voorstel lijkt volledig in de zin dat het de noodzakelijke financiële gegevens en context biedt. Echter, de onzekerheid rondom het plan van aanpak voor de robuustheid van de OD NHN en de mogelijke impact daarvan op de begroting kan als een lacune worden beschouwd.

  Rol van de Raad: De raad heeft de rol om de ontwerpbegroting vast te stellen. Dit is een belangrijke stap in het financiële beheer en de planning van de OD NHN.

  Politieke Keuzes: De politieke keuzes betreffen voornamelijk de goedkeuring van de begroting zoals voorgesteld, ondanks de onzekerheden rondom het plan van aanpak voor de robuustheid. Er moet worden besloten of men akkoord gaat met de huidige begroting of dat men meer duidelijkheid wenst over de robuustheidscriteria voordat men instemt.

  SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en tijdgebonden, maar mist meetbare en realistische elementen vanwege de onzekerheden rondom het plan van aanpak. Er zijn geen duidelijke inconsequenties, maar de afhankelijkheid van toekomstige besluitvorming kan als een zwakte worden gezien.

  Besluit van de Raad: De raad moet besluiten om de ontwerpbegroting 2025 vast te stellen, rekening houdend met de mogelijkheid van toekomstige wijzigingen afhankelijk van de besluitvorming over het plan van aanpak.

  Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het proces van de begrotingsopstelling.

  Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.

  Financiële Gevolgen: De financiële gevolgen zijn voornamelijk gebaseerd op de indexatie van 3,95%. Er is echter een mogelijkheid van toekomstige financiële aanpassingen afhankelijk van de besluitvorming over het plan van aanpak. Er wordt niet specifiek aangegeven hoe eventuele extra kosten gedekt zullen worden.

• C.9 Raadsbesluit Jaarrekening 2023 en begroting 2025 Omgevingsdienst Noord-Holland Noord.pdf

  opties

  • chat
• 0. RRN advies jaarrekening 2023 en begroting 2025 Omgevingsdienst NHN.pdf

  opties

  • chat
• 2. Begeleidende brief zienswijzeprocedure Jaarstukken 2023 en Begroting 2025 def.pdf

  opties

  • chat
• 3. Brief Publieke Sector Accountants inzake ontwikk. rechtmatigheidsverantw.pdf

  opties

  • chat
• 4. Concept jaarrekening 2023 Omgevingsdienst NHN - (versie Dagelijks Bestuur van 10-04-2024).pdf

  opties

  • chat
• 5. Dashboard Omgevingsdienst NHN Jaarrekening 2023.pdf

  opties

  • chat
• 8. Omgevingsdienst NHN ontwerpbegroting 2025 (versie Dagelijks Bestuur van 10-04-2024).pdf

  opties

  • chat