Kijk terug
Hollands Kroon

Analyse van het document

Analyse van het voorstel / amendement of motie:

Titel en samenvatting: De titel van het voorstel is "Programmabegroting 2024-2027". Het voorstel betreft de vaststelling van de begroting voor 2024 en de meerjarenraming voor 2025-2027. Het bevat ook de goedkeuring van kredieten zoals toegelicht in de investeringsagenda. De begroting moet voor 15 november worden ingediend bij de provinciale toezichthouder. Het voorstel omvat een positief resultaat van €1.324.092 dat aan de algemene reserve wordt toegevoegd, evenals de opbrengsten van een 5% OZB-verhoging. De meerjarenraming toont een somber financieel vooruitzicht vanaf 2026 door een lagere Algemene Uitkering.

Oordeel over de volledigheid: Het voorstel is volledig in de zin dat het de noodzakelijke financiële gegevens en beslissingen bevat die nodig zijn voor de vaststelling van de begroting en de meerjarenraming. Het biedt een gedetailleerd overzicht van de financiële situatie en de benodigde kredieten.

Rol van de raad: De raad heeft de rol om de programmabegroting vast te stellen, de kredieten goed te keuren en kennis te nemen van de meerjarenraming. De raad moet ook strategische keuzes maken over de financiële planning voor de komende jaren.

Politieke keuzes: De raad moet beslissen over de goedkeuring van de voorgestelde OZB-verhoging en de toewijzing van het positieve saldo aan de algemene reserve. Daarnaast moeten er keuzes worden gemaakt over hoe om te gaan met de verwachte tekorten vanaf 2026.

SMART en inconsequenties: Het voorstel is specifiek, meetbaar en tijdgebonden, maar de haalbaarheid en relevantie zijn afhankelijk van toekomstige financiële ontwikkelingen. Er zijn geen duidelijke inconsequenties, maar de onzekerheid over de financiële situatie na 2026 kan als een risico worden gezien.

Besluit van de raad: De raad moet besluiten om de programmabegroting 2024 vast te stellen, de OZB-verhoging goed te keuren, kennis te nemen van de meerjarenraming, en de kredieten voor 2024 vast te stellen.

Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het proces van de begrotingsopstelling.

Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een onderwerp in het voorstel, maar kan impliciet een rol spelen in de investeringsagenda.

Financiële gevolgen: De financiële gevolgen zijn een positief saldo dat aan de algemene reserve wordt toegevoegd. De dekking is binnen de begroting geregeld, en er zijn geen fiscale gevolgen vermeld. De meerjarenraming wijst echter op toekomstige tekorten, wat financiële planning en mogelijke bezuinigingen vereist.

Analyse van het document

Titel en Samenvatting: De titel van het voorstel is "Nota reserves en voorzieningen 2023". Het voorstel beoogt de actualisatie van de Nota reserves en voorzieningen om deze in lijn te brengen met de huidige praktijk. Het doel is om vast te leggen hoe de gemeente Hollands Kroon omgaat met reserves en voorzieningen, en om een transparant overzicht te bieden van de financiële positie van de gemeente. Het voorstel omvat het instellen van drie nieuwe reserves en het opheffen van diverse bestaande reserves om een efficiënter en robuuster financieel beheer te realiseren.

Oordeel over de volledigheid: Het voorstel lijkt volledig in de zin dat het een duidelijke structuur biedt voor de herziening van de reserves en voorzieningen. Het bevat specifieke details over welke reserves worden ingesteld en welke worden opgeheven.

Rol van de raad: De gemeenteraad heeft de rol om het voorstel te beoordelen en goed te keuren. Zij moeten instemmen met de voorgestelde wijzigingen in de reserves en voorzieningen.

Politieke keuzes: De raad moet beslissen over de samenvoeging en opheffing van verschillende reserves, wat invloed kan hebben op de prioriteiten en financiële flexibiliteit van de gemeente.

SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van de voorgestelde wijzigingen. Het is tijdgebonden met een jaarlijkse actualisatie. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de algemene omschrijving van de nieuwe reserves kan leiden tot interpretatieverschillen.

Besluit van de raad: De raad moet besluiten om de Nota reserves en voorzieningen 2023 vast te stellen en de voorgestelde wijzigingen in de reserves goed te keuren.

Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het proces.

Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt genoemd in de context van het opheffen van de reserve "Duurzaam Toerisme", maar het is geen centraal thema in het voorstel.

Financiële gevolgen: Het voorstel heeft geen directe kosten of opbrengsten. Er is geen specifieke dekking binnen de begroting nodig, aangezien het om een herstructurering van bestaande middelen gaat.

Analyse van het document

Titel en Samenvatting: De titel van het voorstel is "Tweede bestuursrapportage 2023". Het voorstel beoogt de gemeenteraad te informeren over de voortgang van de beleidsmatige en financiële prestaties zoals opgenomen in de begroting van 2023. Het bevat tevens een voorstel voor het instellen van een bestemmingsreserve van € 2.000.000 voor het Regionaal Visserij Ontwikkelingsplan (VOP), dat mede gefinancierd wordt door het Rijk. De rapportage toont een geprognosticeerd negatief resultaat van € 1.872.160 en bespreekt de financiële mutaties ten opzichte van de eerste bestuursrapportage.

Oordeel over de volledigheid: Het voorstel lijkt volledig, aangezien het zowel de beleidsmatige als financiële voortgang behandelt en specifieke financiële mutaties en reserves benoemt.

Rol van de raad: De raad moet instemmen met de voorgestelde financiële mutaties en het instellen van de bestemmingsreserve voor het VOP.

Politieke keuzes: De raad moet beslissen over de goedkeuring van de financiële mutaties en de instelling van de bestemmingsreserve, wat invloed heeft op de toekomstige financiële planning en prioriteiten van de gemeente.

SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële cijfers en doelen. Echter, de haalbaarheid en tijdsgebonden aspecten zijn minder duidelijk, vooral gezien de onvoorziene omstandigheden die het resultaat kunnen beïnvloeden.

Besluit van de raad: De raad moet besluiten om de tweede bestuursrapportage vast te stellen en akkoord te gaan met de financiële mutaties en de instelling van de bestemmingsreserve.

Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden.

Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd, maar het VOP kan indirect bijdragen aan duurzame visserijpraktijken.

Financiële gevolgen: Het voorstel resulteert in een negatief saldo van € 1.872.160. De instelling van de bestemmingsreserve van € 2.000.000 wordt gedekt door de Algemene reserve. Er zijn geen directe kosten of fiscale gevolgen vermeld.